Криптовалюта и новый закон об AML
23 мая, 2024
23 мая, 2024
В начале мая вступила в силу поправка к закону о противодействии отмыванию денег (закон № 253/2008 Sb.), вводящая новые обязанности для лиц, предоставляющих услуги, связанные с виртуальными активами.
Юридические лица, управляющие активами способом, сравнимым с управлением инвестиционным фондом, и лица, предоставляющие услуги, связанные с виртуальными активами, теперь обязаны уведомлять Управление финансового анализа (FAÚ) о правилах своей системы внутренней политики через почтовый ящик в течение 30 дней после их принятия. В связи с поправкой к закону также необходимо отправить текущее содержание системы внутренних правил в FAÚ до 31 мая 2024 года. Компания 360WEDO может проконсультировать вас по этому вопросу и подготовить все необходимые документы для подачи уведомления в FAÚ.
Закон о борьбе с отмыванием денег, также обозначаемый английской аббревиатурой AML, позволяет выявлять бенефициарных владельцев компаний и расследовать происхождение активов или подозрительных финансовых операций. В частности, закон налагает обязательство по проверке клиентов на те хозяйствующие субъекты, которые могут быть вовлечены в операции, злоупотребляемые для отмывания денег или финансирования терроризма. Это касается, например, кредитных учреждений, криптовалютных компаний, агентств недвижимости, аудиторов и управляющих трастовыми фондами.
30 апреля 2024 г. в Собрании законов Чехии была опубликована поправка к Закону о некоторых мерах против легализации доходов от преступной деятельности и финансирования терроризма (AML), которая вступила в силу уже на следующий день, т.е. 1 мая 2024 г. Отдельные положения, касающиеся кредитных и финансовых учреждений, вступят в силу с 1 января 2025 г.
Поправка направлена на ужесточение правил борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем. В частности, будет расширен круг организаций, которые будут проверять своих клиентов на предмет возможного отмывания денег.
Уведомление о таких операциях может быть отправлено в письменном виде или в электронном виде. На обязанное лицо, не выполнившее выданное предписание, может быть наложен штраф в размере до 1 000 000 чешских крон.
Поправка увеличивает верхний предел штрафов для обязанных лиц за невыполнение обязательств по идентификации и контролю клиента до 10 000 000 чешских крон. Поправка также устанавливает штрафы за правонарушения, совершаемые физическим лицом, которое является причиной нарушения обязанностей обязанным лицом, в размере до 1 000 000 чешских крон.
Специалисты по банкротству, арбитражные управляющие, а также операторы онлайн-лотерей также должны будут проверять клиентов в соответствии с правительственной поправкой. Кроме того, в проект будут включены торговцы драгоценными металлами, поскольку было неясно, подпадают ли они под действие закона в соответствии с действующим положением, говорится в обосновании.
Проект также вводит возможность не проверять клиента, если существует риск, что такая проверка может предупредить клиента о возможном вмешательстве Управления финансового анализа (FAÚ). Однако организации, подпадающие под действие закона, должны будут немедленно предупредить FAÚ о подозрительных операциях в случае непроведения проверки. В пояснительной записке к законопроекту Министерство финансов отметило, что ожидает, что это положение будет использоваться только в исключительных случаях.
Учитывая масштаб и значимость данных поправок, мы рекомендуем организациям, на которые распространяется действие данного законодательства, уделить достаточное внимание внедрению новых требований в существующие процессы и системы.
==
==
Источники:
https://www.ey.com/cs_cz/tax/tax-alerts/2024/05/pozor-novela-aml-zakona-je-ucinna
https://www.finreg.cz/blog/novinky-v-aml-zakonu
https://fau.gov.cz/blog/novela-aml-zakona-ucinna-od-1-5-2024
Как начать работу с 360 WEDO?
Заполните и отправьте нам форму и наш специалист свяжется с Вами ближайшее время
